Raport financiar pentru bancă: cum îl pregătești din date automate

Analistul de la bancă nu citește doar dosarul pe care i-l dai tu. Înainte să te cheme la discuție, s-a uitat deja la ce e public despre firmă: bilanțurile din ultimii ani, situația fiscală, eventualele restanțe la stat, uneori și litigiile. Dacă știi ce a văzut, vii cu explicațiile pregătite pentru punctele slabe, în loc să le improvizezi la masă.

Textul de mai jos e pentru antreprenori, directori financiari și consultanți care pregătesc dosare de finanțare, fie că e vorba de un credit, o linie de finanțare sau un leasing. Nu ține locul documentelor cerute de bancă. Te ajută să le pui în context.

Ce vrea să afle analistul

Fiecare bancă are metodologia ei, dar întrebările de fond sunt aceleași peste tot. Câștigă firma bani, adică ce profit net și ce marje a avut în ultimii ani? Își poate plăti datoriile curente, adică ce lichiditate și ce fond de rulment are? Cât e deja de îndatorată față de capitaluri și de active? Are capitaluri proprii pozitive? Criteriul ăsta, în multe politici de creditare, poate bloca singur un dosar. Cum evoluează pe trei-cinci ani, nu doar în ultimul? Și are probleme cu statul: restanțe fiscale, inactivitate fiscală?

Istoricul financiar

API-ul Bilanț îți dă toate exercițiile financiare depuse de firma ta din 2008 încoace, cu aceleași câmpuri în toți anii: cifra_afaceri, profit_net, pierdere_neta, active_imobilizate, active_circulante, datorii, capitaluri și angajati. Ruta completă costă 1 credit:

curl -H "X-API-KEY: cheia-ta" \
  https://www.bilantapi.ro/api/sandbox/v1/bilant/90000010

Exemplul rulează în sandbox, cu date fictive, fără credite. Pe datele reale schimbi adresa în /api/v1 și pui CUI-ul tău în locul celui de test. Răspunsul vine cu indicatorii și evoluția, așa că dintr-o singură cerere ai tabelul de bază al raportului. Fiecare an din data.ani are cifrele în date și indicatorii în indicatori, iar creșterile sunt în data.evolutie.

Indicatorii și tendința

Ruta /bilant/{cui}/indicatori (2 credite) îți dă pe ani marjele, rentabilitatea capitalurilor și a activelor, lichiditatea curentă, gradul de îndatorare și fondul de rulment (capital_de_lucru). /bilant/{cui}/evolutie (2 credite) adaugă creșterea de la an la an pentru cifra de afaceri, rezultat și angajați și rata medie anuală de creștere a cifrei de afaceri (cagr_ca). Dacă ai cerut deja bilanțul complet, ai aceleași date și nu mai plătești pentru cele două.

Pune totul într-un tabel pe ultimii cinci ani și citește-l ca un străin care nu-ți cunoaște firma. Care an iese din tipar? Unde e o scădere? Ăștia sunt anii pe care va trebui să-i explici.

Firma ta lângă sector

Analistul aproape sigur compară firma cu altele din același domeniu. Ruta /bilant/{cui}/pozitie (3 credite) îți dă locul, percentila și raportul față de mediana sectorului. Cu marja sub mediană, vii cu o explicație: politică de preț, investiții, un client mare cu condiții speciale. Peste mediană, o pui în prima pagină ca argument.

Scorul de risc

Ruta /bilant/{cui}/risc (3 credite) întoarce un scor de la 0 la 100, o clasă de la A la E, factorii care l-au stabilit și scorul Altman Z''. Scor mare înseamnă risc mic: clasa A e între 80 și 100 (risc foarte scăzut), B între 65 și 80, C între 50 și 65, D între 35 și 50, iar E sub 35 (risc foarte ridicat).

Nu e scorul băncii, care are propriul model. Îți arată cum iese firma ta într-o evaluare automată pe date publice. Se calculează doar din bilanțuri, deci nu include datoriile la buget, litigiile sau ce s-a întâmplat după data bilanțului. Partea pe care aș citi-o cu cea mai mare atenție sunt factorii, pentru că îți spun exact ce trage scorul în jos. Metodologia e pe pagina metodologiei scorului de risc.

Situația fiscală

Uită-te și la ce se vede despre firma ta în registrul ANAF. Profilul fiscal (/registru/firme/{cui}, 1 credit) arată starea, înregistrarea în scopuri de TVA (fiscal.platitor_tva, cu perioadele în fiscal.perioade_tva), inactivitatea fiscală (fiscal.inactiv.activ), înscrierea în e-Factura (fiscal.e_factura.inscris) și situația juridică de la registrul comerțului. Ruta /fiscal/{cui}/restante (3 credite) îți spune dacă firma apare pe listele ANAF de restanțe și cum a evoluat suma.

O restanță veche, plătită între timp, rămâne în istoric. Mai bine o pomenești tu, cu dovada plății, decât s-o descopere analistul și să te întrebe el.

Nota de explicații

Cifrele fără context pot lucra împotriva ta. Scrie o notă scurtă care răspunde dinainte la întrebările previzibile. Pentru anii cu pierdere: de ce au apărut și ce s-a schimbat de atunci. Pentru salturile de datorii: ce ai finanțat și cum se rambursează. Pentru scăderile de vânzări: un client pierdut, o schimbare de strategie, un an atipic.

Dacă ai capitaluri proprii mici sau negative pentru că asociații au împrumutat firma, spune-o și arată contractele de împrumut. Iar pentru anul curent adu balanța recentă, pentru că bilanțul public e vechi de câteva luni și nu arată unde ești acum.

Când faci exercițiul

Cu câteva luni înainte de cererea de finanțare, nu cu o zi înainte. Dacă descoperi o restanță mică la stat, ai timp s-o plătești și să aștepți ieșirea de pe listă la următoarea publicare. Dacă un indicator e la limită, poți discuta cu contabilul cum va arăta în bilanțul următor. Eu l-aș repeta după fiecare bilanț depus, ca să știu mereu cum arată firma din afară.

Fără cod: raportul PDF

Dacă nu vrei să lucrezi direct cu API-ul, pe pagina rapoarte despre firme poți cumpăra un raport PDF complet despre o firmă, plătit o singură dată, fără abonament. Pe pagină vezi exact ce secțiuni are. Raportul deblocat rămâne în cont 12 luni și îl descarci în PDF sau ZIP. E varianta comodă pentru un consultant care pregătește un singur dosar sau pentru un antreprenor care vrea imaginea de ansamblu fără să scrie cod.

Ce nu face un raport automat

Nicio analiză pe date publice nu înlocuiește documentele cerute de bancă: situațiile financiare semnate, balanțele recente, contractele, garanțiile. Datele automate te ajută să vezi firma din afară și să-ți pregătești argumentele. Decizia rămâne a băncii, după metodologia ei.

Toate verificările de mai sus te costă 15 credite pentru firma ta dacă folosești rutele separate, sau 11 credite dacă iei indicatorii și evoluția din bilanțul complet. Rutele financiare sunt descrise pe pagina API-ului Bilanț. La înregistrare primești 250 de credite gratuite, fără card, destule cât să treci prin firma ta și prin câțiva concurenți direcți, pentru comparație.