Firmele fantomă: ce urme lasă o firmă de fațadă în datele publice

Nicio sursă publică nu scrie „firmă fantomă” în dreptul unui CUI. Datele oficiale lasă însă urme, și de cele mai multe ori combinația lor spune mult mai mult decât fiecare în parte. Asta e toată metoda: aduni semnalele, le numeri și decizi cât de mult sapi.

O firmă fantomă, sau de fațadă, există pe hârtie, dar nu are activitatea reală pe care o pretinde. Uneori emite facturi fictive, alteori ia un avans și dispare, alteori ascunde doar cine stă de fapt în spatele unei tranzacții. Pentru partenerii ei, urmările pot fi grele: bani pierduți, deduceri anulate la control, un nume amestecat într-o anchetă.

Întâi, un avertisment

Fiecare semnal de mai jos are și explicații nevinovate. Firmele noi n-au istoric. Firmele de consultanță pot avea venituri mari fără angajați. O firmă mică poate funcționa din apartamentul fondatorului. Greșeala pe care o văd des e să tratezi un singur semn ca pe o dovadă. Contează acumularea: trei sau patru semnale deodată, mai ales când tranzacția propusă nu se potrivește cu profilul firmei. Semnalele sunt un motiv să verifici mai departe, nu un verdict.

Vârsta și starea fiscală

Vechimea o iei din data_inregistrare, în profilul fiscal, iar căutarea de firme are chiar filtrele inregistrate_de_la și inregistrate_pana_la. Să zicem că o firmă înregistrată acum două luni îți propune un contract de sute de mii de lei, cu plată în avans. Nu e suspectă pentru că e nouă. E riscantă pentru că n-ai niciun istoric pe care să te sprijini.

Apoi inactivitatea fiscală. Printre motivele pentru care ANAF declară o firmă inactivă e și faptul că nu funcționează la sediul declarat. Câmpul fiscal.inactiv.activ din profilul fiscal, GET /api/v1/registru/firme/{cui}, e primul lucru pe care îl verific. Data declarării e în fiscal.inactiv.inactivat_la. Dacă vrei toate firmele inactivate într-un interval, căutarea de firme are filtrele inactivate_de_la și inactivate_pana_la.

Cifrele care nu se leagă

Bilanțul spune multe despre cât de reală e o firmă. Nepotrivirile clasice le vezi în cifra_afaceri, angajati, active_imobilizate și active_circulante, din obiectul date al fiecărui an.

Cea mai des întâlnită: cifră de afaceri de milioane de lei, cu zero sau un singur angajat, într-un domeniu care cere muncă fizică, precum construcțiile sau producția. Apoi firma care declară transport sau producție, dar n-are active imobilizate. Sau firma care sare de la zero la milioane într-un an și în anul următor nu mai depune bilanț. Sau cifra de afaceri mare cu profit aproape nul, an după an, ca o conductă prin care banii doar trec.

Ruta GET /api/v1/bilant/{cui} aduce toți anii pentru un credit, iar când ai evoluția de la un an la altul în față, nepotrivirile sar în ochi.

Bilanțul care lipsește e și el un semnal. O firmă care există de câțiva ani fără niciun bilanț depus fie n-a avut activitate, fie nu și-a respectat obligațiile de raportare. numar_ani din răspunsul GET /api/v1/bilant/{cui} îți spune câți ani sunt disponibili. Dacă nu e niciunul, ruta răspunde cu 404 și codul BILANT_NOT_FOUND, iar cererea nu se taxează. Dacă firma zice că lucrează de cinci ani și are un singur bilanț, întreabă de ce.

Nimeni nu răspunde la telefon

O firmă reală vrea, de obicei, să fie găsită. API-ul Date de contact, GET /api/v1/registru/firme/{cui}/contact, adună telefoane, emailuri, site-uri și rețele sociale din registru și din surse publice. O firmă cu activitate importantă și fără absolut niciun canal cunoscut nu dovedește nimic, dar e încă o bilă neagră. Tot acolo găsești reprezentanții legali, cu calitatea și puterile lor, pe care îi compari cu omul cu care negociezi.

Activitățile și autorizațiile

Activitățile autorizate, GET /api/v1/caen/{cui}/activitati, vin grupate pe secțiuni în câmpul pe_sectiuni. O firmă mică autorizată deodată pentru construcții, comerț cu combustibil, consultanță IT și transport de persoane poate fi doar un fondator optimist. Poate fi însă și o structură gata să emită facturi pentru orice.

Autorizațiile sunt mai greu de mimat. O firmă care îți vinde transport ar trebui să aibă licență ARR și copii conforme pentru vehicule. GET /api/v1/transport/{cui}/licente îți arată câte vehicule au copie conformă valabilă. Dacă firma pretinde o flotă de 20 de camioane și are două copii conforme, nu mai e nimic de interpretat. La fel pentru lucrările din energie și autorizațiile ANRE.

Restanțe mari la o firmă tânără

Firmele folosite pentru facturi fictive strâng adesea TVA de plată pe care nu-l achită niciodată. O firmă de un an sau doi care apare deja pe lista de restanțe ANAF, cu sume mari la bugetul de stat, merită toată atenția. GET /api/v1/fiscal/{cui}/restante îți dă totalul în total_restant, bugetele în situatia_curenta.bugete și prima apariție pe listă în evolutie.prima_aparitie, pe care o pui lângă data_inregistrare. Dacă între cele două sunt câteva luni, ai aflat ceva.

Numărătoarea

Semnal	Sursă
Înregistrată recent, tranzacție mare	Registru, căutare de firme
Inactivă fiscal	Profil fiscal
Cifre nepotrivite sau fără bilanț	Bilanț
Fără niciun canal de contact	Date de contact
Activități disparate	Coduri CAEN
Autorizații lipsă pentru activitatea pretinsă	ARR, ANRE
Restanțe mari la o firmă tânără	Datorii ANAF

Un semnal nu înseamnă nimic. De la trei în sus, înainte de orice plată, faci o verificare manuală, ceri documente sau mergi la sediu.

Când semnalele se adună

Cere documente care dovedesc activitatea: contracte anterioare, referințe, poze de la sediu sau din depozit. O firmă reală le are și nu se supără că le ceri. Evită avansurile și propune plata la livrare sau printr-un mecanism de garanție. Confirmă datele bancare prin telefon, la un număr obținut independent. Și păstrează dovezile verificării. Dacă tranzacția va fi analizată vreodată, vei putea arăta că ai fost prudent.

Primele surse sunt API Informații firmă și API Bilanț, iar reprezentanții și canalele de contact vin din API Date de contact. Cele 250 de credite gratuite pe care le primești la înregistrare, fără card, îți ajung să treci câțiva parteneri prin toate semnalele.